上世紀40年代，大千先生好畫佛教主題內容，對敦煌文化藝術尤為醉心。事緣1941年春至1943年夏，張大千携家人與弟子遠赴敦煌，在戈壁沙域居住兩年零七個月，臨摹莫高窟、榆林窟兩地魏、隋、唐、宋壁畫276幅。敦煌之行使張大千眼界大開，他認真臨摹，反覆觀察壁原作，然後才下筆勾線。敦煌藝術元素，令其作品更多用重彩而不失和諧，整體富装飾性又不乏沈穩氣質。例如拙藏大千先生水月觀音畫，菩薩造像優雅莊嚴，水雲間撫膝而坐，倚石仰望，題識曰 : 「丙戌嘉平月大千居士張爰大風堂敬橅」，並押「張爰之印」。由此可知，作品創作於1946年農曆十二月，此畫亦反映大千先生對敦煌藝術的長期熱愛。
